Capacitación Continua

En un contexto de pandemia, el mundo se vio empujado a trabajar en forma virtual. En ese contexto no todas las organizaciones y personas, estaban preparadas para trabajar a distancia. Esto trae consecuencias relativas a la ciberseguridad y a la privacidad de datos de las organizaciones y personas, donde la mirada y actuación del auditor interno juegan un rol fundamental.

Adrian Girotti

CISA, CISM,QAR

Licenciado en Administración de Empresas, UCES
Técnico Superior en Comercio Exterior, Fundación Banco de Boston
Diplomatura Gestión de Modelos y Proc. de Negocios ¬ Instituto Tecnológico de Buenos Aires (ITBA)
CISA, Certified Information Systems Auditor, ISACA
QA, Accreditation in Internal Quality Assessment / Validation. The Institute of Internal Auditors.
Expositor de temas relacionados a la auditoria de sistemas de información en diversos foros
Instructor en la Especialización en Detección del Fraude y Auditoría del Consejo Profesional CABA
Ha participado en equipos evaluadores de calidad de Auditoría Interna (QA) en el país y en el exterior
Se desempeñó como Gerente de Auditorias de Sistemas de Información y Análisis de Datos, Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires
Actualmente se desempeña como Auditor Interno de Contenidos Públicos SE, Secretaria de Gobierno Sistema Federal de Medios y Contenidos Públicos, Jefatura de Gabinete de Ministros

• Análisis y Estrategias frente a la salida del confinamiento.
• Últimas actualizaciones penales, impositivas y laborales. ¿Cómo afecta a las empresas?

Daniel Lejtman
Socio LL&Asoc.

Contador Público (UBA)
Docente en la Cátedra de Teoría y Técnica Impositiva I en la Facultad de Ciencias Económicas, Universidad de Buenos Aires.
Ex Docente en la Cátedra de Teoría y Técnica Impositiva I en la Facultad de Ciencias Económicas, Universidad de Palermo (UP).
Docente en el Área Tributaria de la Federación Argentina de Consejos Profesionales de Ciencias Económicas.
Autor de Trabajos en revistas especializadas.
Conferencista en temas de la especialidad tributaria en instituciones públicas y privadas.

Dr. Emilio Cornejo Costas
Abogado (U.B.A.)

Asociado División Derecho Penal Económico y Compliance de Lisicki Litvin & Asoc.

Tiene un Máster en Derecho Penal y Ciencias Penales Especialista en Derecho Penal – expedido por la Universidad Austral.
Es ex Funcionario Judicial (Secretario de Fiscalía Federal en Capital Federal).
Actualmente integrante del Estudio Lisicki, Litvin y Asociados, a cargo de la División de Derecho Penal Económico, Docente en UBA “Elementos de Derecho Penal y Procesal Penal” y “Perspectiva Internacional sobre la Delincuencia Organizada”, Profesor Adjunto en la Maestría en Seguridad Pública del Instituto Universitario de la Policía Federal en la materia “Política Criminal”. Es miembro del capítulo Argentino de la World Compliance Association.

Autor de varias obras. Expositor varios Seminarios y Congresos:
• Cuenta la AFIP con la necesaria imparcialidad para actuar como auxiliar de la justicia en el marco de un proceso penal?;
• Los Delitos Económicos en la Jurisprudencia. Sistematización según la teoría del delito;
• El Ardid en el delito de evasión tributaria. Ubicación sistemática dentro de la teoría del delito;
• Los límites de la Responsabilidad Penal Tributaria del Contador establecido con los institutos de La Prohibición de Regreso y el Principio de Confianza;
• La Administración del Derecho Penal y el Régimen Penal Cambiario;
• El aumento de los montos de la Ley Penal Tributaria y aplicación de la ley penal más benigna.
• La evasión tributaria y el lavado de dinero.

Juan Carlos Cerutti
Director de Derecho del Trabajo en PLAN -A
Abogado especialista en Derecho del Trabajo

Abogado por la Universidad de Buenos Aires, Socio Miembro de la Asociación Argentina de Derecho del Trabajo y de la Seguridad Social (A.A.D.T. y S.S.). Posgrado en Derecho Empresarial por la Universidad de Palermo.

Especialización en Derecho del Trabajo por la Universidad Católica Argentina. Mediador por el Ministerio de Justicia de la Nación.

Intervino en diversos conflictos colectivos en distintas provincias de Argentina, obteniendo éxito en los mismos, logrando destrabar conflictos.

También colabora permanentemente en medios nacionales y provinciales especializados en Derecho del Trabajo, escribiendo artículos de actualidad y opinión en dicha materia.

Adquirió particular entrenamiento en la solución de conflictos judiciales o extrajudiciales, interviniendo en un significativo número de acuerdos, conciliaciones o transacciones que pusieron fin de manera convencional a situaciones litigiosas.

El escenario actual de pandemia por COVID19, ha generado impactos no planificados en las organizaciones y los negocios que invitan a pensar acciones para abordarlos y mitigar los impactos.

Mariano Joaquín Fernández.
Gerente del Departamento de BRM – Business Risk Management en SMS – San Martin Suarez y Asociados.

Contador Público Nacional por la Universidad Nacional de Tucumán y MBA de la Universidad Argentina de la Empresa. Especializado en Auditoría Interna y Fraude en el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de CABA y en Economía Social en FLACSO. Cuenta con experiencia en la implementación y evaluación de SOX, Programas de integridad anticorrupción, Enfoque basado en riesgos, Auditorías internas, entre otros.  Participa en comisiones profesionales del CPCECABA, IAIA e IDEA en materia de AI, LAFT, Gobierno Corporativo y Anticorrupción. Es docente en la Diplomatura de Universidad de San Andrés y profesor invitado en maestrías de la facultad de ciencias económicas de UBA.

Es colaborador en trabajos de investigación bibliográfica y científica para el Consejo Profesional de Cs. Económicas y para los lineamientos de la Oficina Anticorrupción para implementación de programas de integridad anticorrupción.

Rol del comité de auditoría y los auditores internos frente al COVID-19

• • Cómo acompañar al negocio durante la crisis
  • Cómo el comité de auditoría puede ayudar a las empresas a mejorar su resiliencia
  • Tareas del Comité de Auditoria en tiempos de incertidumbre

Natalia Moreno
Manager, Advisory EY

Natalia es Gerente de la división de Advisory Services de EY Argentina.
Se unió a Pistrelli, Henry Martin Asociados, miembro de EYGlobal, en Septiembre 2011.
Graduada en Finanzas (Universidad Externado de Colombia )
Maestría de Riesgo Económico y Financiero (tesis en progreso – UBA)
Especialización de Administración Financiera (UBA)

Carla Theissen
Manager, Advisory EY

Carla es Gerente de la división de Advisory Services de EY Argentina.
Se unió a Pistrelli, Henry Martin Asociados, miembro de EYGlobal, en Enero 2011.
Graduada en Administración de empresas (Universidad Nacional de Lomas de Zamora, Argentina).

Alejandro Ernesto Hordij
Associate Partner en EY – Advisory – Risk

Alejandro es Director Ejecutivo de la división de Advisory Services de EY Argentina.
Se unió a Pistrelli, Henry Martin Asociados, miembro de EYGlobal, en Septiembre 1992.
Graduado en Administración en la Universidad de Buenos Aires (1992).
CISA (Certified Information System Auditor) ISACA (Information System & Control Association).
CIA (Certified Internal Auditor), The IIA.
CRMA (Certification in Risk Management Assurance), The IIA.

María Valeria Alesso
Associate Partner en EY – Advisory – Risk

Valeria es Associate Partner de la práctica de Advisory en Buenos Aires, Argentina
Cuenta con más de 20 años de experiencia en brindar servicios a compañías con diversas características y en diferentes áreas tal como Auditoría Interna, Riesgos, Consultoría y sistemas.
Licenciada en Administración de Empresas, Universidad del Salvador (1999)
Graduada del Programa de Desarrollo Personal y Organizacional (2013). Tópicos incluidos: Recursos Humanos, Liderazgo, Marketing, Comercial, Negociación, Estrategia y Finanzas.

• Una nueva forma de trabajar nunca antes vista en Auditoría Interna.
• Cambio en el proceso interno de Auditoría Interna.
• Foco en los objetivos del negocio y en las estrategias comerciales.
• Nueva relación con las Áreas Auditadas, con alta receptividad
• Aplicando Metodología KANBAN
• Auditores empoderados aplicando sus talentos.
• Nueva forma de relacionar a los líderes con los auditores a cargo.
• Principio de Pareto (80/20).
• Nuevo paradigma: Scrum/Scrum master/Sprint/Agile Coach/Product Owner.
• Robotización de Auditoría Interna: Auditoría Continua, Análisis Predictivo, Digitalización.
• Mutando del muestreo hacia el universo de la información.
• Foco en riesgos emergentes. KPI de hallazgos.
• Liderazgo de alto desempeño, con foco en la oportunidad, en agilizar el proceso interno y en maximizar los talentos.

Claudio Scarso
Gerente de Auditoria Interna – Banco Galicia y Naranja Fintech – Speaker internacional

34 años en Auditoría Interna de Bancos.
30 años gerenciando equipos de Auditoría.
Planificación, programación, supervisión y evaluación de trabajos de Auditoría.
Interlocución con las Auditorías Externas y Organismos de Contralor.
Gerenciamiento del uso de tableros de control (Balanced Scorecard)
Gerenciamiento de la auditoría continua, definiciones, tableros de control, alertas tempranas, red flags, prevención, detección y respuesta ante el fraude.
Coordinación de Penetration Tests (Ethical Hacking).
Gerenciamiento de la Auditoría Interna tradicional y continua para ambiente SAP
Orientación de las Auditorías Gerenciadas hacia el cumplimiento de los objetivos estratégicos del negocio, reducción de Costos, Profit recovery.
AGILE COACH de Auditoría interna.
Marketing estratégico para el gerenciamiento de la Auditoría Interna. Gerenciamiento de auditorías de canales digitales, e-cloud, ambientes mobile.
Orador de más de 140 conferencias en más de 10 países sobre habilidades duras y blandas para un gerenciamiento exitoso.
Presidente de Congresos de la especialidad.

¿Qué pensamos que funciona bien?

… y qué no??

Para que una actividad de Auditoría Interna (AI) funcione de acuerdo con las Normas, debe establecer un Programa de Aseguramiento y Mejora de la Calidad que evalúe la eficiencia y eficacia de la actividad de AI e identifique oportunidades de mejora. Por lo tanto, resulta fundamental lograr un buen entendimiento sobre el concepto de gestión de calidad, y los aspectos importantes y requisitos de las Normas al respecto.  Adicionalmente se presentará un enfoque resumido para la preparación de una evaluación de calidad externa.

Laura Bahadourian

. Contadora Pública

. CIA , CISA , CRMA, CQAR

. Coach Ontológico Individual y Organizacional

Profesional independiente, especializado en Auditoría, Gestión de Riesgos, Control Interno, Gobierno Corporativo, Prevención de Lavado de Dinero, Anti Fraude.

Consultora en diferentes proyectos orientados a resultados y eficiencia operacional / mejora de la calidad de procesos.

Evaluadora de Calidad (QA) de la función de Auditoría Interna, con experiencia en revisiones internas, externas, análisis de brechas.

En noviembre del 2019 el IIA ha publicado los GUIDING PRINCIPLES OF CORPORATE GOVERNANCE. El gobierno de TI tiene estrecha relación con el Gobierno corporativo, y siendo el auditor responsable de su evaluación es necesario que pueda dirigirse al Board no solo relacionando ambos conceptos, sino también haciendo hincapié en cómo el Board debe gobernar los recursos de TI en pos de generar y proteger el valor para la organización. Adicionalmente, se tratará cómo incluir estos aspectos en las auditorías de gobierno de TI en el marco de la GTAG 17 del IIA y COBIT 2019 de ISACA.

Graciela Braga
Es contadora pública y posee la certificación CGEIT en gobierno de información y tecnología de ISACA, al igual que los certificados COBIT5 (F) y ciberseguridad CSX (F) de ISACA y Reglamento de Protección de datos europeo GDPR (F). Ha contribuido a la Global Technology Audit Guide (GTAG) 17 Auditando Gobierno de TI (Auditing IT Governance) publicada por el IIA a fines de enero del 2018 y participado en la elaboración y revisión de productos de ISACA relacionados con COBIT incluyendo su última versión COBIT 2019.

Es autora de artículos para COBIT FOCUS y el Journal de ISACA sobre gobierno de TI, y aplicación del marco COBIT 5 para mejorar la capacidad de procesos de trabajo de auditores, entre otros.

Ha sido Expositora en conferencias internacionales y nacionales de renombre tales como GRC 2016 organizada por el Instituto de Auditores Internos e ISACA, CLAI 2019, Semanas de estándares verdes organizada por la Unión Internacional de Telecomunicaciones (ITU, Agencia especializada de las Naciones Unidas para TI), y Encuentros Nacionales de Auditoría Interna y DEA organizados por el Instituto de Auditores Internos de Argentina y Jornadas del Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, Argentina.

Sus antecedentes laborales incluyen auditorías y revisiones tanto en el ámbito público como en el privado sobre gobierno y gestión de TI y seguridad de la Información.

• Qué son las redes sociales
• Tendencias actuales
• Importancia de las redes sociales en las organizaciones
• Qué rol juegan los reguladores y el establecimiento de normativa al respecto
• Riesgos y respuestas
• El rol del auditor Interno
• Modelo de madurez y enfoques de la auditoría
• Pruebas
• Cómo situaciones como el COVID 19 reflejan la importancia del universo digital

El uso de redes sociales se ha venido incrementado de manera exponencial durante la ultima década y por esta razón es relevante que las organizaciones tengan establecida una estrategia y un enfoque claro para su uso y monitoreo, teniendo en cuenta la relevancia que las redes sociales tienen desde el punto de vista de comunicación y potencia en el reconocimiento de marca y reputación.

Considerando lo anterior el auditor interno debe tener establecido cual es su rol bien sea desde el aseguramiento o la consultoría, teniendo definidos programas trabajo que estén alineados con la estrategia de la organización.

Este conversatorio está basado en el paper publicado por el instituto de auditores internos del Reino Unido, titulado “Social media”.

DAVID RAMÍREZ QUINTERO
Formación y Experiencia

Contador Público de la Universidad Santiago de Cali, Especialista en Economía de la Universidad Javeriana y MBA de la Universidad Eafit en Colombia.

Ha adelantado estudios en gestión de riesgos, gerencia de recursos financieros, auditoría, negociación, normas internacionales de información financiera, finanzas y gerencia de marca.

Cuenta con 15 años de experiencia en el sector financiero y solidario en temas relacionados con auditoría, riesgos, contabilidad, tesorería, crédito y cartera, así como experiencia en mercados regionales como Perú, Chile y México. Actualmente es Director de Auditoría en Grupo Sura, matriz de las compañías Sura en Latinoamérica.

Se ha desempeñado como docente universitario y recibió reconocimiento por parte de la Federación Latinoamericana de Bancos por su ensayo titulado auditoría a la gestión de redes sociales

La idea de este webinar es compartir con la audiencia un enfoque práctico de implementación de un modelo de auditoría y monitoreo continuo. Hoy las organizaciones, y principalmente las áreas de auditoría interna, conocen muy bien los beneficios de implementar un modelo de este estilo, sin embargo en la práctica no son muchas las que lo logran aplicar en un 100%. Es por esto, que deseamos compartir nuestra experiencia, y transmitir el cómo afrontar algunas dificultades que se presentan en el camino, pero por sobre todo dar a conocer los tableros de control  (Dashboard) en soluciones tipo Business Intelligence con los resultados finales, tanto para ser utilizados por la 1ra, 2da o 3ra línea de defensa.

Expositor:

Ricardo Zunino

Socio Application Integrity & Analytics

Es un profesional con más de 20 años de experiencia, tiempo durante el cual ha liderado proyectos de distinta índole, desde la implementación de modelos de control interno sobre soluciones tecnológicas, hasta proyectos de seguridad de la información. Además, posee amplia experiencia en auditoría de sistemas y procesos, como la evaluación de riesgos para distintas industrias y soluciones. También, ha liderado iniciativas de soluciones de Analytics con el objeto de desarrollar y aplicar estrategias comerciales para promover los servicios bajo su responsabilidad.

Tal como menciona la recientemente actualizada Guía del IIA sobre Gobierno de tecnología de Información, la actividad de auditoría interna se encuentra en una posición única dentro de una organización para evaluar si el gobierno de la tecnología de la información respalda las estrategias y los objetivos de la organización y para hacer recomendaciones según sea necesario. Pero para poder evaluar la eficacia de las prácticas implementadas en la organización, es requisito conocer cuáles son los fundamentos de un buen gobierno de TI. Es por esto que esta presentación no sólo tratará la nueva guía del IIA, sino que le sumará el aporte del reconocido Marco de Negocio para el Gobierno y la Gestión de la I&T de la Empresa COBIT de ISACA, logrando así un recurso de consulta frecuente para la realización de la tarea del auditor interno.

Graciela Braga
Es contador público y posee la certificación CGEIT en gobierno de información y tecnología de ISACA, al igual que los certificados COBIT5 (F) y ciberseguridad CSX (F) de ISACA y Reglamento de Protección de datos europeo GDPR (F). Ha contribuido a la Global Technology Audit Guide (GTAG) 17 Auditando Gobierno de TI (Auditing IT Governance) publicada por el IIA a fines de enero del 2018 y participado en la elaboración y revisión de productos de ISACA relacionados con COBIT incluyendo su última versión COBIT 2019.

Es autora de artículos para COBIT FOCUS y el Journal de ISACA sobre gobierno de TI, y aplicación del marco COBIT 5 para mejorar la capacidad de procesos de trabajo de auditores, entre otros.

Ha sido Expositora en conferencias internacionales y nacionales de renombre tales como GRC 2016 organizada por el Instituto de Auditores Internos e ISACA, CLAI 2019, Semanas de estándares verdes organizada por la Unión Internacional de Telecomunicaciones (ITU, Agencia especializada de las Naciones Unidas para TI), y Encuentros Nacionales de Auditoría Interna y DEA organizados por el Instituto de Auditores Internos de Argentina y Jornadas del Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, Argentina.

Sus antecedentes laborales incluyen auditorías y revisiones tanto en el ámbito público como en el privado sobre gobierno y gestión de TI y seguridad de la Información.

Para las organizaciones las redes sociales hacen parte de los fundamentales que deben existir en ellas desde el punto de vista de comunicación y potencia de su reconocimiento de marca y reputación.

Existir en el universo digital en la actualidad es una necesidad, considerando el exponencial crecimiento del uso de los servicios web.

Es por esto que las compañías deben tener definido el gobierno, la gestión de riesgos y la aplicación de controles para la administración de redes sociales. Por esta razón, presentaremos los siguientes aspectos que desde un rol de auditoría o un rol de gestión de riesgos deben tenerse en consideración:

-Por qué auditar la administración de redes sociales
-Qué aspectos se auditan
-Asegurar el adecuado Gobierno
-Principales riesgos
-Controles
– Aspectos que en la práctica apoyan una gestión adecuada de estas

Conferencia dirigida a auditores internos, profesionales de riesgo y otros profesionales que deseen fortalecer conceptos de autocontrol en esta materia.

DISERTANTE:

David Ramírez Quintero

Formación y Experiencia

Contador Público de la Universidad Santiago de Cali, Especialista en Economía de la Universidad Javeriana y Magister en Administración de la Universidad Eafit.

Ha adelantado estudios en Gestión de Riesgos, Gerencia de Recursos Financieros, Auditoría, negociación y normas internacionales de información financiera.

Cuenta con 14 años de experiencia en los sectores financiero y solidario en Colombia, así como experiencia en mercados regionales como Perú, Chile y México. Actualmente es Director de Auditoría en Grupo Sura, matriz de las compañías Sura en Latinoamérica.

Se ha desempeñado como docente universitario en Medellín Colombia y fue premiado por Felaban en 2016 por su trabajo relacionado con auditoría a redes sociales.

Podría de decirse que el informe de auditoría es el aspecto más importante de todo el proceso del trabajo. Usted pudo haber seleccionada el área correcta, evaluar los resultados de forma efectiva, analizar los controles a profundidad y registrar los resultados elegantemente en unos papeles de trabajo magistralmente referenciados; pero si el informe no refleja esta excelencia, usted no obtendrá el éxito deseado. El informe de auditoría interna es quizás el único producto tangible que gerencia puede ver del trabajo del departamento de auditoría interna.

Los auditores de alto nivel regularmente re-conceptualizan y refinan sus informes para mantenerlos alineados con los cambios surgidos en la organización y en la profesión. Es el momento de olvidar viejos esquemas del pasado, necesitamos desarrollar un informe alinearse a las necesidades del lector y de nuestra organización. Tenemos la responsabilidad de diseñar un documento transmita un mensaje esencial que debe ser comprendido por todas las partes interesadas.

Los ejemplos y herramientas incluidos en esta conferencia proveen un modelo, el cual esperamos le sirva de punto de partida, para modificar el formato de sus informes, con la finalidad de crear un sistema de comunicación que realmente haga la diferencia.

Durante nuestra presentación cubriremos los siguientes tópicos sobre los informes de auditoría interna:

• Impacto Normas
• Naturaleza
• Estructura
• Mejores Prácticas

Nahun Frett, MBA, CIA, CCSA, CRMA, CPA, CFE

Es un experto en auditoría interna y gestión de riesgo; conferencista y consultor con una trayectoria avalada de más de veinte años experiencia. Ha asesorado a Departamentos de Auditoría Interna de diversos tipos de industrias en la preparación de manuales de políticas y procedimientos, implementación de un enfoque de auditoría interna basado en riesgos, mejora en diseño y redacción de informes, desarrollo de programas de mejoramiento de la calidad, uso de sistema de auto-evaluación de riesgos, y revisión de procesos operativos del departamento para incrementar la eficiencia y efectividad.

Es un motivador nato de equipos multidisciplinarios de auditoría, ha desarrollado conferencias, entrenamientos y talleres sobre mejores prácticas de auditoría interna, gestión de riesgos, gobierno corporativo, cambio organizacional, liderazgo y auto-evaluación de control en más de 15 países.

Es considerado una autoridad en temas de auditoría interna, gestión de riesgos, gobierno corporativo y control interno, por lo que ha sido invitado para desarrollar entrenamientos in-house en las más prestigiosas organizaciones de Latinoamérica.

Objetivo General

Entregar una visión del alcance y dominios que pueden ser abordados en una Auditoría en Ciberseguridad bajo el NIST Cybersecurity Framework, como a su vez entender los diversos objetivos de control que deben ser cubiertos en una auditoría en ciberseguridad.

Contenidos

• Fundamentos de Auditoría en Ciberseguridad
• Las tres líneas de Defensa
• Frameworks de Ciberseguridad
• NIST Cybersecurity Framework
• Programa de Auditoría y Objetivos de Control
• Auditoría y Monitoreo Continuo en Ciberseguridad

José Antonio Lagos
Socio Principal
CyberTrust

Educación

• Doctorando en Administración de Negocios – Universidad de Chile
• CISO- Executive Education and Certification Program – Carnegie Mellon University
• Cybersecurity y Tecnología – Educación Ejecutiva Harvard Kennedy School
• Crisis Management – Educación Ejecutiva – Kellogg School of Management
• Gobiernos Corporativos – Educación Ejecutiva – Kellogg School of Management
• Master en Economía Energética, Universidad Técnica Federico Santa Maria
• Master en Gestión de Negocios – Universidad Adolfo Ibáñez
• Master en Marketing y Comercialización, Universidad Adolfo Ibáñez
• Master en Tecnologías de Información y Gestión, Universidad Católica de Chile
• Contador Auditor – Universidad del Bío Bío

Experiencia Profesional

• José Antonio posee una exitosa carrera profesional, desempeñándose por más de 25 años en la industria de Servicios Profesionales, Consultoría tecnológica, Inteligencia de Negocios, Seguridad de la Información, Gestión de Riesgo Estratégico y Operacional, Desarrollo de Planes de Continuidad de Negocio y Gestión de Crisis, entre otros.
• Durante su trayectoria ha desarrollado diversas auditorias relacionados con procesos de negocios, aplicaciones, sistemas operativos, bases de datos y otros, en donde desataca su experiencia en temas de SAP R/3. Por otra parte incursionó en el desarrollo de pruebas analíticas utilizando el software ACL.
• Además, le ha tocado participar en la implementación de proyectos del tipo ERP, tanto para SAP R/3, JDEdwards y Oracle Ebusiness Suite. Últimamente se ha dedicado a la implementación de soluciones del tipo GRC, Gobernabilidad Riesgo y Cumplimiento, para diversas empresas del mercado local.
• En la actualidad su foco se relaciona con Gobiernos Corporativos y Ciberseguridad, Estrategias en Ciberseguridad, Implementación de modelos de Transformación Cultural en Ciberseguridad, Modelos Operacionales de Ciberseguridad, Servicios Gestionados de Ciberseguridad, Privacidad y Protección de Datos, entre otros.

Actividades Académicas

• José Antonio ha sido profesor en diversas Universidades del País, incluyendo la Universidad Católica de Chile, Universidad de Santiago, Universidad de Chile y Universidad del Bío-Bío
• En la actualidad es profesor del Diploma en Auditoría Interna y del Diploma en Ciberseguridad de la facultad de negocio de la Universidad de Chile.

Anualmente el IIA solicita realizar una actividad de 2 horas sobre Ética como parte de sus CPE a quienes tienen una certificación.

“Ética en la auditoría interna” a cargo de Pablo Miranda.

Pablo Miranda, CIA, CCSA, CPA, MBA
International Anti-corruption Academy Alumni (IACA)
Siemens Certified Compliance Professional

Pablo ha desarrollado una extensa carrera internacional en Siemens, donde ha dirigido equipos gerenciales interdisciplinarios de cumplimiento normativo para Latinoamérica y de auditoría corporativa para las Américas. Su conocimiento en el ámbito de negocios regional incluye un amplio portafolio: Sector salud (dispositivos médicos), hidrocarburos, automatización industrial & digitalización, pulpa & papel, alimentos & bebidas, minería, movilidad y transporte, energías renovables (fotovoltaica y eólica) y sector eléctrico en general (generación, transmisión y distribución).

En su rol de Director Regional de Compliance, ha participado en casi 500 investigaciones internas (incluyendo daños al patrimonio empresarial y otros casos de fraude y abuso ocupacional). Su experiencia en Compliance abarca los tópicos de Anticorrupción, Antimonopolio, Antilavado de activos, Protección de Datos Personales, Derechos Humanos y Control de Exportaciones. Ha actuado como facilitador e iniciador de numerosas iniciativas de acción colectiva en la región, vinculándose a prestigiosas organizaciones internacionales de lucha contra los crímenes de cuello blanco a escala global.

Eje temático conferencia:

• ¿Por qué auditar una marca? ¿Por qué auditar la reputación?
• Cómo se correlacionan estos conceptos con la estrategia organizacional
• Cuáles son los principales riesgos a los que se encuentra expuesta una compañía por no tener una adecuada gestión de la marca y la reputación
• Potencia de contar con este tipo de auditorías en un plan anual
• Elementos claves de un programa de auditoría de marca y reputación
• Cómo alinearse con la primera y segunda línea de defensa para contribuir a la gestión de la marca y la reputación
• Ejemplos de aplicación práctica de una auditoría y ejercicios de autoevaluación

DISERTANTE:

David Ramírez Quintero

Formación y Experiencia

Contador Público de la Universidad Santiago de Cali, Especialista en Economía de la Universidad Javeriana y Magister en Administración de la Universidad Eafit.

Ha adelantado estudios en Gestión de Riesgos, Gerencia de Recursos Financieros, Auditoría, negociación y normas internacionales de información financiera.

Cuenta con 14 años de experiencia en los sectores financiero y solidario en Colombia, así como experiencia en mercados regionales como Perú, Chile y México. Actualmente es Director de Auditoría en Grupo Sura, matriz de las compañías Sura en Latinoamérica.

Se ha desempeñado como docente universitario en Medellín Colombia y fue premiado por Felaban en 2016 por su trabajo relacionado con auditoría a redes sociales.

Los Reportes de Sostenibilidad son una práctica creciente en las empresas y en el mundo para rendir cuentas y transparentar el desempeño de la organización en temas de Gobierno, Sociales y Ambientales. Sin embargo, año tras año sigue en la lista de “pendientes” para incluirlo en la planificación anual de auditoría.

El desconocimiento sobre la temática, los objetivos que persiguen estos reportes, los riesgos asociados y las necesidades que pretende cubrir, suelen ser factores para seguir demorando la agenda.

Si sos auditor interno… ¿SABES…?:

· Que el Institute of Internal Auditors está tomando cartas en el asunto.
· Que la información de los Reportes de Sostenibilidad es de acceso público.
· Qué información se publica a través de los reportes de sostenibilidad.
· Qué contenido debe tener un reporte.
· Que en los reportes de sostenibilidad se publica información relativa al Gobierno Corporativo.
· Qué pasaría si la organización realiza campañas públicas permanentes a favor de la igualdad de género y en el reporte se pública que no hay mujeres en el órgano de dirección, o esa información no forma parte del reporte.
· Si el reporte tiene importancia para el auditor interno, o se piensa que es un “folleto publicitario” de buenas prácticas.
· Si se reportan indicadores vinculados a gases contaminantes, mientras que al mismo tiempo la organización es acusada mundialmente de falsear estos datos. (caso Volkswagen).
· Si alguna vez se habló del tema con Inversores respecto a los nuevos requerimientos de información.

Objetivo: Si leer una partitura de música para la mayoría de las personas puede resultar algo imposible, leer un Reporte de Sostenibilidad no es diferente. Para poder auditarlo primero hay que saber leerlo, requiere estudio, conocimientos, y sobre todo práctica. El objetivo de este webinar es introducir a los auditores internos en el entendimiento de los contenidos que deben tener los Reportes de Sostenibilidad y qué riesgos asociados contiene. Cómo propuesta adicional se tratarán los diferentes alcances (scope) que pueden tener los trabajos de aseguramiento de Reportes de Sostenibilidad.

Disertante: 
Nicolás A. Jerkovic. Director del Comité de Sostenibilidad del IAIA. CP, CIA, CRMA, MBA, Especialización en Responsabilidad Corporativa, Máster en Derecho y Economía del Cambio Climático. Más de 15 años de experiencia en auditoria y consultoría en empresas nacionales y multinacionales. Habiendo desarrollado su carrera desde la perspectiva económico-financiera, fue introduciendo los conceptos de gobernanza, sociales y ambientales en su campo profesional. Actualmente desarrolla consultorías en gestión sostenible, estrategias de sostenibilidad y elaboración de reportes. También es investigador en temas de sostenibilidad desde la perspectiva de la gestión de riesgos y desarrollo de negocios, y docente de diferentes universidades.

La presente charla pretende dar una visión de cómo las compañías están ingresando de manera explícita y acelerada en procesos de transformación digital, orientadas a la mejor y más eficiente gestión de los recursos y a un acercamiento más profundo con sus clientes. Esta estrategia expone a las organizaciones a riesgos que antes no se contemplaban con detalle. Durante este webinar disertaremos sobre este tipo de tendencias y sus implicaciones para las áreas de control en las organizaciones.

Liliana Mendez

Ingeniera de sistemas, diplomada en auditoría de TI y seguridad de la información, magíster en administración de empresas. Cuenta con algunas certificaciones como CISA, CISM, GRC Professional, ABCP, ITIL v3, Cobit FC. Actualmente se desempeña como ingeniera de preventas senior especialista en Gestión Integrada del Riesgo para Latinoamérica en RSA, división de seguridad de Dell Technologies. Cuenta con más de 13 años de experiencia en temas de auditoría de TI, seguridad de la información, gestión de riesgos, continuidad de negocio, control interno y gobierno de TI. Se ha desempeñado como docente para algunas universidades en Colombia y ha participado como entrenadora en los cursos de preparación para el examen CISA y CISM y como ponente en algunos eventos de seguridad de información en la región.

Organiza: IAIA- ISACA Colombia- ADACSI

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Agenda

❖ Introducción
❖ Propósito del informe de auditoría
❖ Componentes del informe de auditoría
❖ Observaciones de auditoría
❖ Recomendaciones y planes de acción
❖ Buenas prácticas de escritura
❖ Errores comunes en el informe de auditoría

Disertante:

Edgardo Alifano

Experiencia Profesional
❖ Director Ejecutivo de Auditoría. Darigold, Inc. Washington, EE.UU.
❖ Director Ejecutivo de Auditoría. Driscoll’s, Inc. California, EE.UU.
❖ Gerente de Auditoría. Hewlett-Packard. Texas, EE.UU.
❖ Analista de Procesos de Negocio. Hewlett-Packard. Jalisco, México.
❖ Analista Financiero. Citigroup. Dublín, Irlanda.
❖ Auditor Interno. Megino S.L. Madrid, España.
❖ Auditor Externo. Estudio Contable Mario Pérez & Asociados. Córdoba, Argentina.
❖ Auditor Interno. Ministerio de Economía; Córdoba, Argentina.

Desarrollo Académico
❖ Máster en Administración de Empresas. Universidad Politécnica de Madrid. España.
❖ Analista Universitario de Sistemas. Universidad Tecnológica Nacional. Argentina.
❖ Contador Público Nacional. Universidad Nacional de Córdoba. Argentina.
❖ Auditor Internacional ISO 9001:2000. Bureau Veritas. México.
❖ Green Belt en la iniciativa Six Sigma. Hewlett-Packard. México.

Objetivo General
Capacitar al participante para que adquiera los conocimientos básicos de las herramientas que le permita resolver problemas erradicando las causas raíces de los mismos.

Público principal:

• Personas: Gerentes, Técnicos y mandos intermedios de totas las áreas de la empresa: Auditoria interna, Producción, Calidad, Logística, Mantenimiento, Control de Gestión, Compliance, Recursos Humanos, Ingeniería, y Seguridad e Higiene.
• Experiencia: Con o sin experiencia.
• Tamaño de la empresa: pequeña, mediana y grande

Objetivos Específicos

 Presentar conceptos básicos del LEAN y de la Mejora Continua
 Conocer las necesidades de los asistentes sobre las herramientas principales de la Resolución de Problemas

Contenido

 Definiciones y conceptos básicos de la mejora continua
 Iniciación a temas como: ciclo PDCA (Plan – Do – Check – Act) SMED (Single Minute Exchange Die), Política de stocks, Design to logistic, Planificación y programación: ERP (Entreprise Resource Planning), MRP (Material Requirement Planning), DDMRP (Demand Driven Material Requirement Planning), WMS (Warehouse Management System) BI (Business intelligence)

Expositores

Pierre IANNI, Ingeniero francés, diplomado de la ENSAM Paris en 1976, radicado en Argentina; 40 años de experiencia industrial, de los cuales 25 en la Industria Automotriz, liderando equipos de alta dirección, desarrollo de personas, procesos de cambio, optimización de procesos, sistemas de excelencia y cultura Lean en Francia, Nigeria, España y Argentina. Idiomas: francés, inglés, español, alemán, italiano y portugués.

Norberto Saraceni, Contador, Socio de Consultoría de Negocios GRC y IT en Baker Tilly; 25 años de experiencia en distintas áreas, brindando servicios a empresas de diferentes industrias, tales como salud, automóviles, tecnológicas y petróleo entre otros.

Ha desarrollado trabajos relacionados con Evaluación de Proyectos de Inversión, Control de Gestión, Cuadro de Mando Integral, Implementación y Diseño ERP, Due Diligence, Informes de Gestión, diseño e implementación de programas de integridad y de prevención de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo.  Además, lidera proyectos de IT, Mejoras de productividad e implementación de soluciones de Business Intelligence.

Temas del Desayuno de Trabajo:

• Proyecto de Reforma del Código de Gobierno Societario de la Comisión Nacional de Valores.

Viviana Picco

Socia KPMG Argentina

Romina Bracco

Socia KPMG Argentina

• Relación entre AI y Compliance. Roles, responsabilidades y competencias del AI. Experiencias prácticas y casos exitosos.
  

Gustavo Nigohosian

Director de Compliance y Control Interno de Aeropuertos Argentina 2000

Matías Arena

Manager of Corporate Governance, Risk and Compliance Honda Motor Argentina

Temario:

• La importancia de cumplir con la nueva Ley de Responsabilidad Penal: riesgos y responsabilidades penales por su incumplimiento.
• Puntos clave para su cumplimiento, y puntos clave para atenuar la eventual responsabilidad penal de directivos y de la empresa.
• Mecanismos y procedimientos que permiten mitigar riesgos de conductas delictivas por parte de la empresa.
• Exigencias e interrogantes en contratos de Participación Pública Privada.
• Linea ética – Como la implemento?.
• Claves para una política de protección al denunciante.
• Delitos alcanzados por la nueva Ley.

Oradores:

DRA. GERALDINE GIACHELLO
Contadora Pública (UBA)

• Miembro del Comité Ejecutivo del Instituto de Auditores Internos de Argentina (IAIA).
• Directora del Comité de Entidades Financieras del Instituto de Auditores Internos (IAIA 2017-2020).
• Miembro de la Comisión de Entidades Financieras del Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad de Buenos Aires (CPCECABA).
• Directora del Comité de Auditoría Interna de la Cámara Argentina de Casas de Cambio (CADECAC).
• Miembro de la Comisión de Auditoría de la Asociación de Banca Especializada (ABE).
• Ex docente en la materia Análisis de Estados Contables, en la carrera de Organización Bancaria. Facultad de Ciencias Sociales y Económicas. Universidad Católica Argentina.

DR. EMILIO CORNEJO COSTAS
Abogado (UBA)

• Asociado en el Estudio Lisicki, Litvin & Asociados a cargo del departamento de Derecho Penal Económico.
• Ex Secretario Federal del Ministerio Público de la Nación.
• Ex funcionario en la justicia en lo Penal Tributario.
• Magister en Derecho Penal y Ciencias Penales por la Universidad de Barcelona y por la Universidad Pompeu Fabra.
• Especialista en Derecho Penal por la Universidad Austral.
• Docente en la materia “Elementos de Derecho Penal y Procesal Penal”, UBA.
• Profesor adjunto en la Maestría en Seguridad del IUPFA.
• Docente de cursos de posgrado.
• Autor y coautor de obras y artículos de la especialidad.
• Expositor y conferencista sobre temas de Derecho Penal.

DR. CARLOS GARCÍA
Gerente en el Estudio Lisicki Litvin & Asociados del Departamento de Auditoría en Entidades Financieras.

• Miembro del Instituto de Auditores Internos de Argentina (IAIA)
• Poseedor del Certified Information Systems Auditor (CISA) proporcionado por ISACA.
• Desarrollador e implementador de programación de control interno de tecnología.

PABLO PALADINI 
Gerente de Operaciones

• Contador Público (UP)
• CIA Certified Internal Auditor (The IIA)
• Postgrado en Auditoría de Sistemas (USAL)
• Miembro del Instituto de Auditores Internos de la República Argentina.
• Miembro de The Institute of Internal Auditors (U.S.A.).
• Gerente del área de Auditoría Interna y control de procesos Lisicki Litvin & Asociados.
• Miembro del Cuerpo de instructores del Curso CIA en Argentina.
• Miembro de la Comisión Directiva del Instituto de Auditores Internos de Argentina.
• Gerente de operaciones de RESGUARDA.

La temática de Auditoría Continua está cada vez presente en los Departamentos de Auditoría Interna. No obstante, en muchos casos no se tiene en claro su real potencial o bien existen falencias en su implementación.

Desde el Comité de Auditoría Continua del IAIA, se diseñó este ciclo de tres Webinars en el cual se abordarán aspectos tanto teóricos como prácticos para su implementación, sin desatender las transiciones por las que habitualmente se atraviesa en la implementación de la metodología.

Adicionalmente, se expondrán diferentes maneras de “gestionar” la convivencia entre la metodología tradicional y continua y alternativas de complementación entre ambas para obtener el mayor rédito.

Si bien los 3 capítulos webinars serán en diferentes momentos, se sugiere la inscripción al ciclo completo ya que en los episodios posteriores se tomarán conceptos de los capítulos precedentes.

Disertante:

Pablo Nessier
CISA

• Director del Comité de Auditoría Continua del IAIA.
• Gerente de Auditoría Interna de Entidad Financiera privada de Argentina.
• Partícipe activo del desarrollo e implementación de la metodología de Auditoría Continua, siendo además expositor de esta temática en diversos ámbitos.

En la era de la globalización de los mercados y la producción de bienes y servicios, bajo un contexto social demandante, la gestión de aspectos éticos, sociales, ambientales y de buen gobierno no solo es un tema interno de las empresas sino también de la gestión de su cadena de valor. En este sentido las empresas, y sobre todo las de tamaño grande, se encuentran con el desafío de gestionar su compleja red de proveedores y clientes que forman su cadena de valor desde una perspectiva de triple impacto económico, social y ambiental. Este desafío tiene múltiples aspectos: desde la gestión de riesgos y de responsabilidad compartida hasta ventajas competitivas e integración a los sectores más dinámicos de la economía.

El Desayuno de trabajo tratará sobre la gestión de la Cadena de Valor desde un enfoque de triple impacto económico, social y ambiental, con un tónica de gestión de riesgos e identificación de oportunidades generadoras de valor, y bajo encuadres normativos de reconocimiento internacional referidos a Compras Sostenibles

Expositor: Fernando E. Passarelli

Coordinador del Programa Valor, RSE + Competitividad AMIA BID Fomin. Auditor Interno acreditado por Forética España para la implantación y auditoria de la Norma SGE21 sobre Responsabilidad Social en las Organizaciones. Profesor titular de la asignatura Ética y Deontología Profesional en el IUEAN, donde también es Coordinador de la Diplomatura en Responsabilidad Social y Gestión Empresarial Sustentable. Docente Invitado en Universidades Nacionales y Extranjeras: U. Torcuato Di Tella, U. de Castilla-la Mancha de Toledo, y U. Pompeu Fabra de Barcelona. Es Especialista en Gobernabilidad, Derechos Humanos y Cultura de la Paz y Especialista en Responsabilidad Social Empresarial, de la Universidad de Castilla – La Mancha, España. Licenciado en Organización y Dirección Institucional, graduado de la Universidad Nacional de San Martín.

Organiza: Comité de Sostenibilidad

Ley 27401 – Formación Esencial

La Ley 27401 de Responsabilidad Penal de Personas Jurídicas con vigencia a partir del 1° de Marzo, responde al objetivo de cumplimiento con el Programa Anticorrupción de la OCDE para América Latina, en refuerzo de la aplicación y el cumplimiento de las convenciones internacionales y regionales anticorrupción y promueve la integridad en la región. Los 5 países que forman parte de la Convención para Combatir el Cohecho de Servidores Públicos Extranjeros en Transacciones Comerciales Internacionales de la OCDE son: Argentina, Brasil, Chile, Colombia y México.

La lucha contra el cohecho de funcionarios públicos locales y/o extranjeros, eje central de la OCDE, la OEA y las Naciones Unidas, tiene como objetivo involucrar al mundo empresarial en prevención de la corrupción en las transacciones internacionales y nacionales y la adopción de mecanismos de prevención interna en las empresas.

El cumplimiento legal de una ley anticorrupción requiere un mix de actividades y competencias específicas para ejecutarlo con eficiencia y eficacia. Las principales son:
• Diseño, aplicación y Monitoreo de un Programa de Integridad y Cumplimiento;
• Revalorización de la Integridad y la Ética y el “Tone at the Top”
• Profundo conocimiento de la estrategia del negocio y su apetito de riesgo,
• Ejecutar un Proceso de Risk Management Identificación, evaluación y Mitigación de Riesgos,
• Due Diligence de Proveedores e Intermediarios. Un control obligatorio y Preventivo.
• Implementar un Programa Antisoborno y Anticorrupción.
• Implementar un Canal de Denuncias que permita identificar situaciones de riesgo, investigar y generar acciones de mitigación
• Definir reglas y un proceso específico para prevenir ilícitos en relaciones, contrataciones y licitaciones con el estado.
• Otras exigencias de la Ley.

Módulos

Por Marta Monacci – CRMA – CCSA – CEC

Módulo 1: Diseño de un Programa de Integridad.

• El Código de Conducta y sus Reglas de Aplicación. Divulgación y Capacitación
• Desafíos: Complejidad y subjetividad de la cultura. Resistencia de los Jugadores Claves
• Incentivar una Cultura de Resiliencia ética
• Áreas Focales.
• Relación con funcionarios, Entes o Empresas con participación estatal. Definir las pautas.
• La Clave para el suceso: Integración CROSS

Auditoría Interna:
• Técnicas de Reporting: Cómo bajar los niveles de defensa del Top Management o dueños de la Cía
• Sistemas de Audit rating que incluyan el “Grado de sensibilización del Management con relación a los riesgos”
• Reportar ítems culturales que impactan en la Governance de la Cía y/o la exponen a riesgos legales. Planes de mitigación.

Disertantes:

• Mariana Idrogo
  G5 Integritas
• Silvina Coria
  Directora Global de Riesgos y Controles OLX
• Marta Monacci
  Comité de Seguros- Compliance & Governace

Módulo 2: Diseño de un Programa de Integridad focalizado en Riesgos
• Designar un Responsable de la Función
• Risk Assessment: Identificar, medir, evaluar los riesgos de la Cía.(Con la Función de Riesgos, de existir en la Organización y con los reportes de Auditoría Interna)
• Monitorear aquellos asociados a Compliance y Riesgo Reputacional
• Asignación de owners e identificación en procesos internos
• Diseño e implementación del Proceso de Debida Diligencia de 3ros (Socios, Proveedores, prestadores de servicios, agentes e intermediarios al momento de contratación y durante la vida contractual)
• Interacción con el área legal para definir los cambios contractuales necesarios en función de la aplicación de la ley

Auditoría Interna:
• Contribuir al Risk Assessment Global de la Cía con sus findings y acciones de Mitigación con una mirada a 360 °
• Contribuir a la definición del rating y evaluación de los riesgos en función de su expertise en el tema.
• Contribuir en la identificación de debilidades con relación al proceso de DD de 3ros.
• Contribuir con Compliance y Legales en el Diseño e implementación del Proceso de Debida Diligencia con una visión prospectiva de los riesgos para la Cía.

Disertantes:

• Virginia Frangella
  Experta Internacional en Compliance & Risk Management
• Soledad Urri
  Responsable de Ética y Transparencia en Trenes Argentinos
• Magalí Occhiuzzi
  Gerente GRC-Governance, Risk & Compliance en BDO

Módulo 3: Programa Anti Soborno y Anticorrupción según los estándares internacionales
• Integración de los riesgos de Fraude, Soborno y Corrupción especialmente los relacionados con Funcionarios, Entes Públicos o Empresas Semipúblicas al Plan de Compliance
• Fuentes de Precedentes y jurisprudencia
• Su implementación y divulgación
• Monitoreo de las acciones de Prevención, monitoreo y mitigación.
• Importancia de la Integridad de la información, Contabilidad, Compras, Pagos a Proveedores y la exactitud del Reporting Financiero.
• Governance de los datos del negocio, de clientes y proveedores, accesos, Seguridad y Cyberseguridad en la gestión, tratamiento y procesamiento de datos

Auditoría Interna:
• Examinar aplicabilidad de estándares internacionales IIA IPPF,ACFE, COSO, OECD, y otros estándares profesionales en su compañía.
• Potenciar sus Competencias en prevención, identificación y mitigación de Fraude, Soborno y Corrupción..
• Evaluar las oportunidades internas y limitar exposición a Fraude, Soborno y Corrupción. El valor agregado de la Auditoría Interna
• Interacción con el Investigador Externo (En casos de fraude, soborno o corrupción con impacto legal)
• Auditing: Integridad, Calidad del dato, Exactitud , Seguridad y Cyberseguridad en la gestión, tratamiento y procesamiento de datos, Data Management , Data Análysis y Governance del Negocio.

Disertantes:

• Pablo Nessier
  Director Comité Auditoría Continua IAIA – CAE Nuevo Banco de Entre Ríos
• Fernando Peyretti
  Director de la comisión de gestión del fraude corporativo de la AAEC y profesor de UCEMA en temas de Forensic & Compliance
  
• Virginia Frangella
  Experta Internacional en Compliance & Risk Management
• Enrique Prini Estebecorena
  Vicepresidente Asociación Argentina de Ética & Compliance

Módulo 4: Canal de Denuncias:
• Su implementación y divulgación
• Esquema de escalabilidad según el rol del denunciado.
• Gestión de las denuncias e investigación con protocolos de best practice
• Sistema de NO Represalia a denunciantes
• Acciones de mitigación
• Sistema de sanciones a incumplimientos del Código de Conducta

Auditoría Interna:
• Contribución de Auditoría Interna, RRHH, Legales en las investigaciones internas.
• Interacción con el Investigador Externo (si es contratado)

Disertantes:

• Diego Hernan Martinez
  Especialista en compliance, integridad y control de la corrupción
• Martín Ghirardotti
  Ex Presidente IAIA -Estudio Lisicki, Litvin y Asociados – Resguarda
• Geraldine Giachello
  Miembro de Comisión Directiva IAIA – Estudio Lisicki, Litvin y Asociados
  
• Pablo Enrique García
  Director Comité de Ética & Compliance IAIA – Belgrano Cargas
  
• María Juliana Marra
  General Counsel – Zurich Insurance Company
• Enrique Prini Estebecorena
  Vicepresidente Asociación Argentina de Ética & Compliance

Para las empresas, conceptos como «Sustentabilidad» o «Responsabilidad Social» se han vuelto fundamentales a la hora de definir sus estrategias de negocios; el triple bottom line cada vez más.
Esa filosofía está ya en el centro del discurso de muchos CEOs en busca de un crecimiento equilibrado.
Entender la importancia de mantener el equilibro sustentable a fin de satisfacer las necesidades de la sociedad actual sin comprometer la estabilidad del futuro.
Apostar a un país que logre la sustentabilidad, desde un cambio colectivo que tiene como principal meta el desarrollo y crecimiento, sin dejar de lado la conciencia y el cuidado del medio ambiente.
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La Agencia Nacional de Acceso a la Información Pública realizará una actividad enfocada en la Ley 27.275 haciendo énfasis en los criterios orientadores y los procedimientos normados. Se conversará sobre el impacto que tiene en la labor de los auditores internos gubernamentales tanto de los Ministerios como de las EPEs y la segunda línea de defensa a cargo de los Oficiales de Cumplimiento.

La temática de datos abiertos es fundamental y los auditores internos debemos también colaborar en el análisis de la exposición al riesgo reputacional de las Empresas, Ministerios y Nación.

Los ejes principales de la charla serán compartir contenido teórico sobre el derecho de acceso a la información pública, presentando el espíritu y detalles de la Ley y la Agencia y ofrecer alguna visión práctica con tips, recursos, modelos de aplicación. También se mencionarán sitios de consultas.

Disertantes:

Dr. Eduardo Bertoni – Director

Abogado y Doctor en Derecho de la Universidad de Buenos Aires, ex becario del Instituto de Derechos Humanos de la Escuela de Derecho de la Universidad de Columbia en Nueva York y del National Endowment for Democracy. Tiene una Maestría en Políticas Internacionales de la Universidad George Washington.

El reporte orientado a los resultados financieros no es ya suficiente para construir la confianza necesaria sobre la capacidad de las organizaciones para cumplir con las expectativas de los inversores y otros grupos de interés. Este cambio no ha pasado desapercibido por los reguladores, entre ellos en Europa donde se ha dado un marco para el reporte no-financiero de reciente aplicación. A diferencia de la información contable, la información no financiera sobre medio ambiente, impacto social y buen gobierno se encuentra fragmentada en diferentes sistemas, tiene marcos de tratamiento con diferente madurez, y requiere un conocimiento técnico específico como la medición de gases de invernadero o cálculos sobre huella hidrica. Además, las organizaciones usualmente no tienen un control adecuado sobre este tipo de información. Estos aspectos son un desafío tangible para los auditores internos, especialmente en cumplimiento del marco COSO  2013 que requiere el aseguramiento de la información no financiera con la misma rigidez del reporte contable.

• Definición, ejemplos y desafíos del reporte no financiero para el auditor interno (reportes de buen gobierno, ambiental y social)
• Presentación de la guía española explicando el funcionamiento de la “Fábrica del Pensamiento” del Instituto de Auditores de Madrid
• Desarrollo de la directiva europea 2014/95/EU sobre la información no financiera
• Consejos para auditar el proceso de reporte de información extra-financiera
  
• Propuesta de un programa de auditoria interna modelo para el aseguramiento de información no financiera
  
• Facilitación de discusiones sobre un caso práctico orientado a una empresa de producción de soja y su reporte de gases de invernadero
• Ejemplos ilustrativos sobre la redacción de hallazgos y recomendaciones sobre el caso práctico
  
• Degustación de dulces de Dinamarca

• Miembro de la comisión de información de información no financiera del Instituto de Auditores de España
• Director del programa avanzado en cumplimiento y profesor del master internacional de compliance de la IE Law School
• Leader manager del centro de excelencia en riesgos de sostenibilidad, control interno y cumplimiento de ISS World en Copenhague
• Tutor de tesis y profesor del master de compliance y responsabilidad social de la Universidad Complutense de Madrid
• Ex senior manager para Risk Advisory en Deloitte Denmark
• Ex director de control interno y gestión de riesgos de Veolia empresa de servicios ambientales líder mundial en sostenibilidad y economía circular
• Miembro de instituciones de compliance y auditoria, y profesor regular en varios programas de postgrados sobre riesgos, privacidad y compliance

Auditamos un proceso en una empresa, la empresa en una industria y la industria en un país. ¿Cómo podemos auditar bien el proceso si no conocemos el contexto económico del país? Precisamente, la actividad propone analizar la evolución macroeconómica y sus perspectivas.

El objetivo consiste en transmitir con claridad y profundidad analítica el panorama de la evolución  actual y posibles escenarios futuros de la economía argentina.

La duración total de la sesión será de 2 (dos) horas. La actividad se divide en una hora y media de presentación, más media hora de preguntas y consultas de los participantes. Se trabajará con filminas explicativas para el análisis de datos y su interpretación.

Se proveerá un marco conceptual apropiado e inteligible para capturar las principales propiedades del funcionamiento de la macroeconomía argentina.

La presentación de datos de la dinámica local se practicará considerando las características estructurales del país y su contexto internacional.

Se proveen un conjunto coherente de perspectivas de la economía, evaluación de potenciales riesgos y recopilación de escenarios y oportunidades futuras.

Orador

Daniel Heymann es Licenciado en Economía y en Ciencias Físicas en la Universidad de Buenos Aires y Ph.D. en Economía en la Universidad de California, Los Angeles. Es Profesor Titular de Economía en la Universidad de Buenos Aires y la Universidad Nacional de La Plata, y Profesor Invitado en la Universidad de San Andrés. Actualmente desempeña el cargo de Director del IIEP-BAIRES (Instituto Interdisciplinario de Economía Política de Buenos Aires), dependiente de UBA-Conicet. Entre 1987 y 2010 fue Coordinador del Área de Análisis Macroeconómico de la Oficina de CEPAL en Buenos Aires. Es miembro titular de la Academia Nacional de Ciencias Económicas y fue Presidente de la Asociación Argentina de Economía Política (AAEP) entre 2008 y 2010. Ganó el Premio Fundación Konex 1996 a las mejores figuras de la década en Humanidades: diploma al mérito en el área de Teoría Económica.

Temario

Monitorear, detectar y analizar las amenazas de los usuarios en los servidores y en los puestos de trabajo es fundamental para la protección de sus datos.

Nuestro sistema proporciona a los especialistas en seguridad un registro de video de la búsqueda de cualquier sesión de usuario privilegiado o no, asegurando así el cumplimiento y la protección de las amenazas basadas en el usuario.

Durante nuestra charla expondremos los siguientes temas:

• Cómo monitorear la actividad de los usuarios
• Cómo detectar y prevenir las amenazas internas
• Cómo realizar un seguimiento de usuarios con privilegios
• Cómo facilitar los requisitos de cumplimiento normativo
• Cómo detectar una “vuelta atrás” de los cambios del sistema

Daniel Hector Tahan

Director Regional de Tecnología de la empresa Optaris, posee una extensa experiencia en compañías multinacionales como consultor especializado.

Su experiencia, de más de 30 años en el soporte y asesoramiento en empresas de todo Latinoamérica lo avalan como profesional calificado en el ámbito de Seguridad y Auditoria.

Ing. Cesar Rossi– Responsable de Gestión Integral de Riesgos Banco de la Nación Argentina. Ingeniero Industrial, cuenta con un MBA – Master en Administración de Negocios y cursos de posgrado en Dirección de Entidades Financieras, en Finanzas Avanzadas y en Project Risk Management.

Cuenta con 25 años de experiencia, desempeñándose en unidades de Sistemas y Organización y Gestión de Riesgos del Banco de la Nación Argentina.

Ha destacado su participación en el desarrollo de la unidad Gestión Integral de Riesgos del Banco, diseño funcional de procesos, prueba e implementación de sistemas complejos, en la reingeniería de procesos bancarios y en procesos de cambio organizacional.

Se desempeñó como responsable de la unidad Gestión de Riesgo Operacional desde su creación, desarrollando e implementando las mejores prácticas en materia de Gestión Cuantitativa y Cualitativa de Riesgos Operacionales.

Actualmente, desde el año 2013, se desempeña como responsable de la unidad Gestión Integral de Riesgos del Banco, que incluye además de la mencionada Gestión de Riesgo Operacional, la Gestión de Riesgos Financieros y de Mercado.

Respecto de la Gestión de Riesgos de tecnología y seguridad de la información, formó parte del equipo de conducción del proyecto «Clasificación  y análisis de riesgos de activos de la información, Comunicación BCRA A-4609 / COBIT» implementando mejores prácticas en la materia.

En ocasiones se desempeña como conferencista invitado en distintos eventos a nivel nacional e internacional.  Es docente en la materia Gestión de Riesgos en el instituto de capacitación interna del Banco y es miembro coordinador de la comisión «Basilea – Gestión Integral de Riesgos» en ABAPPRA y Co-Coordinador de la comisión homónima en ADEBA.

Estos son los temas que abordaremos durante el evento:

• Tendencias mundiales y regionales en Leyes de Transparencia.
• Procesos de cambio en Latinoamérica a partir de la Transparencia,
• Seguridad y Privacidad.
• Uso de Inteligencia Artificial en Compliance. Exiger – Software de gestión.
• Líneas ética de denuncia: ¿cómo se implementan? Casos de éxito. Resguarda.
• Conclusiones generales.

Se realizó un desayuno coordinado por el Comité de Auditoría y Fraude abordando los siguiente temas:

• Concepto de Ley de Competencia
• Conductas desleales
• Ley Argentina
• Concepto de Carteles
• Prohibiciones y Sanciones
• Auditoría, condiciones generales, específicas y alertas.

Expositor:

Yandira Rivero

CFE

Con experiencia en compañías multinacionales en posiciones de liderazgo tales como: Auditoría Interna, Mejoras de Procesos y Cumplimiento.
Actualmente se desempeña como Associate Manager – Global Legal Compliance orientado a prevención de fraude corporativo; colaboradora de auditoría interna y referente de mejoras sobre data analytics.
Yandira es miembro activo del IAIA y del Comité de Auditoría y Fraudes del Instituto. Miembro activo del ACFE.

¡NUEVO! para el 2018 el IIA solicita para tus CPE una actividad de 2 horas sobre Ética. El día 03 de diciembre de 9 a 11hs se realizará de forma presencial o a distancia un desayuno de trabajo: “GENERACIÓN DE CAMBIO CULTURAL ÉTICO EN LAS ORGANIZACIONES”  a cargo de Carlos Rozen.

Carlos Rozen

► Socio de BDO Argentina, a cargo de las prácticas GRC Governance, Risk & Compliance y FID Fraudes, Investigaciones y Disputas.
► Director de la Certificación Internacional en Ética y Compliance, dictada por Universidad del CEMA y Asoc. Arg. de Ética y Compliance. Ex Presidente de la Asociación Argentina de Ética y Compliance.
► Socio fundador del IGEP (Instituto para la Gobernanza Empresarial y Pública)
► Profesor en la especialidad de ética y compliance en programas tales como MED Mujeres en Dirección en Fundación FLOR – DEP (Director de Empresas Profesional) en IGEP – DICA (Director de Empresas de Capital Abierto) en la Bolsa de Comercio de Buenos Aires – Diplomatura en Governance, compliance, control & assurance (Universidad de San Andrés) – Diplomatura en Contrados del Estado e Infraestructura – (Universidad Austral). Profesor invitado en temas de compliance de distintas universidades del exterior.
► Especialista en implementación de áreas y programas de compliance y revisión de programas de integridad y en monitoreo continuo utilizando tecnologías de business intelligence y analytics.
► Ha implementado 30 áreas de Compliance en diversos tipos de organizaciones, revisado más de 50 programas de compliance, y entrenado en la materia a más de 1000 profesionales.
► Ha capacitado a Jueces y Fiscales en el país para la revisión de programas de compliance en los términos de la Ley de Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas por delitos de corrupción.
► Ha dirigido proyectos de gestión de riesgos y compliance en 10 países.
► Emprendedor y creador de herramientas informáticas que son usadas en diferentes partes del mundo.
► Creador de T&E Express, ganadora del concurso Finnovista – Visa como la mejor Fintech 2017 de Argentina y Uruguay.
► Conferencista internacional en 20 países

Temario

• Ciberseguridad
• Definición de ciberseguridad
• Evolución
• Resiliencia
• Ciberauditoria
• El porqué de la ciberauditoria
• Sinergia Auditoria Interna y Seguridad Informática
• Desafíos de Auditoria Interna
• Marcos de referencia

En el mismo disertará Sabrina Diaz Bancalari, profesional de auditoria de procesos tecnológicos, con más de 12 años de experiencia en auditoria interna de sistemas en entidades financieras.

Sabrina es Ingeniera en Sistemas de Información, realizó un curso de Posgrado en materia de Seguridad de la Información y posee la certificación CISA.

Temario

• Complejidad técnica de los servicios en la nube.
• Aspectos legales y regulaciones internacionales.
• Planeando la auditoría. Recursos disponibles.
• Problemática actual, limitaciones y riesgos.
• Q&A

En el mismo disertará Martín Pellegrino, profesional de la seguridad de la información y de la continuidad de negocio, con extensa experiencia en compañías multinacionales como consultor, auditor, manager y especialista.

Martín posee las certificaciones CISSP, CISM, CBCP, ISO 27001 Lead Auditor(TUV), ITIL, entre otras.

Actividad organizada por el Comité de Auditoría y Fraude

Temario

La detección temprana de posibles conflictos de interés entre empleados, proveedores o clientes es posible si se analizan aspectos particulares en las vinculaciones que puede tener un alerta negativa o riesgosa.

Claudio Gaitan Garmendia

Es graduado de la Facultad Ingeniería Informática de la Universidad Tecnológica de La Habana “José Antonio Echeverría”.
Está certificado por la Scrum Alliance como Scrum Master.
Apasionado del desarrollo de software utilizando metodologías agiles de desarrollo, con apenas 5 años de experiencia.
Actualmente está a cargo del diseño y desarrollo de varios productos en Advanced Development Solutions.

Actividad organizada por el Comité de Auditoría y Fraude

Temario

Una experiencia del control público sobre programas con gran dispersión territorial. El desafío de planificar un viaje de auditoría desde los aspectos de RRHH, recursos financieros, impedimentos legales del control, aspectos prácticos y liderazgo de equipo. Hacer mucho, en poco tiempo y poder empaparse de la realidad del auditado.

Joaquin Pinotti

Abogado Universidad de Belgrano (UB). Magister en Administración y Políticas Públicas Universidad de San Andrés (UdeSA) y Maestrando en Derecho Administrativo de
la Universidad Austral (UA).

Becario del Instituto de Investigación – Universidad del Salvador (USAL).Desde el 2006 es Profesor Auxiliar de la cátedra de Derecho Administrativo Curso Franco-
argentino en la Universidad del Salvador (USAL) y Jefe de Trabajos Prácticos en la cátedra de Derecho Administrativo en la Universidad de Belgrano (UB).

En el año 2010 ingresó a la Sindicatura General de la Ciudad de Buenos Aires, cumpliendo la función de Coordinador Técnico – Gerencia Técnica, Administrativa y Legal y
terminó su ciclo siendo Jefe de Equipo de la Unidad de Auditoria Interna.

Desde el 2012 al 2015 fue Auditor Interno de la Secretaría de Gestión Comunal y Atención Ciudadana en el Gobierno de la Ciudad.

Del 2013 al presente es Coordinador del equipo “Organismos de Control” de la Fundación PENSAR. Ocupa idéntico rol desde el año 2011 en el Instituto de Ciencia y
Técnica Legislativa (ICyTeL).

En enero de 2016 es nombrado Auditor Interno en el Ministerio de Agroindustria.

Actividad organizada por el Comité Gubernamental

En materia de Modernización del Estado: ¿Cómo la Auditoría Interna ha transitado desde su lugar de Control Interno esta transformación, revisando sus procesos y documentos? Un cambio de Paradigma de la Auditoría Tradicional a la Auditoría Virtual.

Mariela Sandra Garcia

Contadora Pública Nacional – Universidad Nacional de La Plata (UNLP)
Actualmente se desempeña como Titular de la Unidad de Auditoria Interna Ministerio de Modernización de la Nación.
Anteriormente se desempeñó en el mismo cargo en el Ministerio de Modernización de la Ciudad (GCBA).
Fue Gerente de Supervisión de Empresas, Organismos Interjurisdiccionales e Institutos de la Sindicatura General de la Ciudad.

Temario

En orden de proteger los datos corporativos y de los clientes, quienes toman las decisiones deben reconsiderar la modalidad para la detección de fraudes y la seguridad cibernética.
Las instituciones financieras necesitan la completa visibilidad del comportamiento de los usuarios, sin ella se está perdiendo una línea fundamental de defensa.
Durante nuestra charla expondremos los siguientes temas:

• Cómo obtener una visión completa del comportamiento de los usuarios
• Cómo generar alertas instantáneas para detener el fraude en tiempo real
• Cómo cumplir con las regulaciones gubernamentales
• Cómo ganar visibilidad de gestión en las actividades de fraude
• Cómo auditar el cambio en los procesos de negocio de forma rápida y fácil.

Daniel Hector Tahan

Director Regional de Tecnología de la empresa Optaris, posee una extensa experiencia en compañías multinacionales como consultor especializado.
Su experiencia, de más de 30 años en el soporte y asesoramiento en empresas de todo Latinoamérica lo avalan como profesional calificado en el ámbito de Seguridad y Auditoría.

Auditoría Interna a Plan de Inversiones aprobadas por  El Estado a las empresa mediante Ley de Presupuesto. Control de  aprobación de los Proyectos, Ejecución, y Puesta en Marcha.

Laura Valenzuela B.
Presidente Instituto de Auditores Internos de Chile.

El cambio climático supone grandes desafíos para el negocio de las telecomunicaciones a nivel regional y global. En la disertación se abordaran temas respecto a cómo la industria móvil gestiona los riesgos ambientales y de emergencias y catástrofes naturales.

Disertante:
Mauro Accurso.
Gerente de Comunicaciones y Sostenibilidad para América Latina en GSMA. Coordinador del Task Force de RSE y Sostenibilidad para América Latina compuesto por 130 ejecutivos de empresas móviles de la región.

A partir de la sanción de la nueva LEY PENAL EMPRESARIA y el foco de nuestro gobierno puesto en la reinserción de Argentina en los mercados internacionales, las empresas vuelven desarrollar la función de un profesional cuya función abarca la supervisión, control y vigilancia del cumplimiento normativo de la organización.

Ensayo premiado por FELABAN

Temario

Ciberseguridad es el riesgo emergente por excelencia sobre el que hemos leído, estudiado y escuchado a los expertos. El ensayo apunta a investigar que herramientas o elementos prácticos permitirían a la auditoria evaluar la adecuada gestión de estos riesgos. Apunta a la gestión interna y de nuestros proveedores críticos. Permite desafiar la sinergia entre la segunda y la tercera línea de defensa. Es un gran aporte metodológico, pero además se observa un importante trabajo de investigación en este tema.

Gabriel Alderete

EXPERIENCIA LABORAL
– Auditor Interno de Sistemas en BANCO MACRO. (durante 5 años)
– Auditor Interno de Sistemas en BANCO HIPOTECARIO NACIONAL. (durante 2 años)
– Desarrollador y Programador en FUERZA AÉREA ARGENTINA. (durante 2 años)
– Administrador de Tecnología Informática en FUNDACIÓN EXPORTAR DEL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES, COMERCIO INTERNACIONAL Y CULTO. (durante 2 años)

CONOCIMIENTOS/ EDUCACIÓN
– Analista de Sistemas de Universidad Tecnológica Nacional, e Ingeniería en Sistemas de la Información en curso.
– CISA: certificación internacional de auditores en sistemas.

OTRAS EXPERIENCIAS
– Expositor de “El oficio del auditor interno” en “Auditoría Interna y Riesgos, un camino convergente” del Instituto de Auditores Internos de Argentina.
– Instructor de la Unidad “Desarrollo/Gestión del Programa de Seguridad de la Información” en el Diplomado Anual AGASSI Rosario Chapter de Gobierno de TI, Auditoría y Seguridad de los Sistemas de Información.

La Declaración del Apetito de Riesgo y su Alineación con las Estrategias de Negocios es una exigencia de la mayoría de los Supervisores Financieros a nivel Internacional, siguiendo las recomendaciones del Comité de Basilea y es una mejor práctica para el resto de las industrias, que ya ha sido adoptada en el nuevo modelo COSO-ERM 2017.
El objetivo de la presentación es difundir una propuesta que permita evaluar si el alineamiento pretendido es adecuado.
La propuesta es parte fundamental del Ensayo del disertante que fue premiado por la Federación Latinoamericana de Bancos.

Temario

La gestión de riesgos se ha instalado en nuestras organizaciones, con adecuadas matrices de evaluación, medición y gestión. Sin embargo no siempre es parte integrada a sus decisiones estratégicas. El ensayo apunta a cómo se debe auditar el plan Estratégico validando el buen uso de la gestión de riesgos como herramienta soporte y que agrega valor a la Dirección, ayudando a que la GIR avance del plano teórico al pragmático. Es un trabajo completo, con una clara definición de conceptos y plantea de una manera precisa como evaluar el apetito de riesgo de una entidad. El aporte para la función de auditoria es relevante.

Martin Svarzman – CRMA

Contador y Licenciado en Administración de Empresas. Es un especialista reconocido en Auditoría, Gestión Integral de Riesgos, Compliance y Gobierno Corporativo. Posee 30 años de experiencia profesional desarrollada en empresas como KPMG, Banco Itaú y la aseguradora AIG.
Es autor de numerosas publicaciones en prestigiosos medios, conferencista habitual, consultor y entrenador en cursos especializados.

Temario

• Evolución de la normativa local sobre Gestión de Riesgo Operacional y Gestión de Riesgo de TI.
• Mejores prácticas
• Clasificación de Activos de Información
• Gestión de Riesgos de Activos de Información
• Gestión de Riesgo Operacional
• Integración
• Roles

A cargo de Jorge Costabel – Responsable de Gestión de Riesgo Operacional y Viviana Almada Responsable de Gestión de Riesgos de TI , ambos de BNA.

Actividad organizada por el Comité de TI